Ⅰ 某公司持有A、B、C三种股票构成的投资组合，计算甲公司所持投资组合的贝塔系数和必要投资报酬率。
β=1*40%+0.5*30%+2*30%=1.15
必要投资报酬率=6%+1.15*(16%-6%)=17.5%
Ⅱ 2008年会计人员继续教育考试的一道题
不难，分为单选、多选和判断三种题型。各地网上继续教育的试题都不一样的，而都是在题库里面筛选，这次点考试可能出现这些题，再点一次考试就会出现另外的题了。我告诉你保准一个能过的方法，不过就是稍微麻烦点：
网上考试都有模拟考试和正式考试，不过都是在一个题库里面出的题。你开两个网页，一个模拟考试一个正式考试，模拟考试直接点击交卷，然后正确答案就都出来了，然后正式考试的试题你去模拟考里面找，单选对单选，多选对多选，判断对判断，可能一张模拟题试卷里面你能找到正式考试题40%的答案，找完接着再重新模拟考试交卷，然后再去里面找之前没有答案的题。一般情况下4-5套模拟试卷就能把正式考试的题全部找出来了，不出问题也就半小时左右就搞定。
我这几年网上继续教育一直采用这个方法，每次都是100分，祝你成功哦！
另看在手工敲了这么多字的面子上，给加点分吧~~
Ⅲ 甲公司持有A上市公司股票的公允价值为860万元的会计分录怎么写
具体看你把这个股票归为哪一类金融资产/长期股权投资。
Ⅳ 甲企业2012年1月20日购买a公司发行的股票500万股准备长期持有,占a公司股份的30%,
初始投资：
借：长期股权投资 3050
贷：银行存款 3050（500 * 6 + 50）
（权益法核算相关税费计入投资成本，按持股比例计算多出50为商誉）
实现净利润：
借：长期股权投资 300
贷：投资收益 300
宣布发放现金股利
借：应收股利 150
贷：长期股权投资 150
发放现金股利
借：银行存款 150
贷：应收股利 150
可供出售金融资产公允价值增加
借：长期股权投资 120（400 * 30%）
贷：资本公积 120
长投账面价值 = 3050 + 300 - 150 + 120 = 3320
Ⅳ 交易性金融资产业务题
交易性金融资产业务要通过二级市场的交易买卖和价格来确定。
Ⅵ 某公司持有A、B、C三种股票构成的证券组合，三种股票所占比重分 别为40%、40%和20%；其β系数分别为1.2、1
E(Ri)=Rf+βi[E(Rm)-Rf]
其中: Rf: 无风险收益率
E(Rm)：市场投资组合的预期收益率
βi: 投资i的β值。
E(Rm)-Rf为投资组合的风险报酬。
整个投资组合的β值是投资组合中各资产β值的加权平均数，在不存在套利的情况下，资产收益率。
对于多要素的情况：
E(R)=Rf+∑βi[E(Ri)-Rf]
其中，E(Ri): 要素i的β值为1而其它要素的β均为0的投资组合的预期收益率。
（1）加权β=40%*1.2+40%*1.0+20%*0.8=1.04；
组合风险报酬率=加权β*[E(Rm)-Rf] =1.04*（10%-8%）=2.08%；
（2）该证券组合的必要收益率=组合风险报酬率+无风险收益率=2.08%+8%=10.08%；
（3）投资A股票的必要投资收益率=8%+1.2*（10%-8%）=10.04%；
（4）是。A的β值最大，增加对A投资使得加权β变大，组合必要收益率增加；
Ⅶ 1）1月20日，甲公司以银行存款购买A公司发行的股票200万股准备长期持有，实际支付价款10000万元，另支付相
可以把分录拆成两个来理解
1、借：长期股权投资-成本 10120
贷：银行存款10120
2、借：长期股权投资-成本 1880
贷：营业外收入 1880
把两个分录合并，就是答案。
还有后续的问题：
1、由于是合并以外，重大影响，所以日后使用权益法核算。
2、现金购入股权发生的各项直接费用，计入长期股权投资成本。
3、如果享有的可辨认净资产份额大于付出的对价，则算营业外收入，否则算多付出的支出用于购买资产溢价及其商誉，不调节损益。
4、日后，在持有期间，通过长期股权投资-损益调整、和长期股权投资-其他权益变动两个科目进行后续计量。
Ⅷ 甲公司于2009年4月1日从证券市场购入A公司股票45000股，划分为交易性金融资产
借：交易性金融资产——成本 405 000
应收股利 67 500
贷：投资收益 6 000
借：公允价值变动损益 105 000
贷：交易性金融资产——公允价值变动 105 000
借：银行存款 337 500
交易性金融资产——公允价值变动 105 000
贷：交易性金融资产——成本 405000
投资收益 37 500
借：投资收益 10 500
贷：公允价值变动损益 105 000
Ⅸ a公司持有甲股票它的系数为1.2,市场上所有股票的平均风
由资本资产定价模型（CAPM）就可以算出来了：
股票预期收益=无风险收益率+贝塔值*（市场收益率—无风险收益率）
=4%+1.2（10%—4%）
=11.2%。
Ⅹ 财务管理的计算问题 急！！！
市场组合的风险溢价为（Rm-Rf）
由CAPM：Ri=Rf+β（Rm-Rf）得：（Rm-Rf）=（Ri-Rf）/ β
Ri为预期收益率为13.5%，Rf为无风险收益率为5.4%，